التبرع من الخيارات الأسهم للجمعيات الخيرية

هدايا الأسهم، وخيارات الأسهم، وغيرها من الممتلكات الرأسمالية.
معلومات للجهات المانحة للممتلكات الثقافية الكندية المعتمدة، والأراضي الحساسة بيئيا، أو غيرها من الممتلكات الرأسمالية مثل السندات والأسهم أو خيارات الأسهم.
بالنسبة للهدايا إلى أعمال مؤهلة من أنواع معينة من الممتلكات الرأسمالية، يتم تخفيض معدل إدراج الأرباح الرأسمالية إلى الصفر. هدايا من الأراضي الحساسة بيئيا.
لا يتعين عليك الإبلاغ عن مكاسب رأسمالية إذا كان العقار له أهمية كبيرة وأهمية وطنية.
النماذج والمنشورات.
مواضيع ذات صلة.
بيان الخصوصية.
يتم جمع المعلومات التي تقدمها من خلال هذا المسح تحت سلطة قانون إدارة العمل والتنمية الاجتماعية (ديسدا) لغرض قياس أداء Canada. ca والتحسين المستمر للموقع. مشاركتكم طوعية.
يرجى عدم تضمين معلومات شخصية حساسة في مربع الرسالة، مثل اسمك أو عنوانك أو رقم التأمين الاجتماعي أو المالية الشخصية أو السجل الطبي أو تاريخ العمل أو أي معلومات أخرى يمكن من خلالها تحديدك أو أي شخص آخر من خلال تعليقاتك أو آرائك.
وستتم إدارة أي معلومات شخصية تم جمعها وفقا لقانون إدارة العمل والتنمية الاجتماعية وقانون الخصوصية وقوانين الخصوصية السارية الأخرى التي تحكم حماية المعلومات الشخصية الخاضعة لسيطرة إدارة العمل والتنمية الاجتماعية. لن تنسب إجابات الاستقصاء للأفراد.
إذا كنت ترغب في الحصول على المعلومات المتعلقة بهذا المسح، يمكنك تقديم طلب إلى إدارة العمل والتنمية الاجتماعية وفقا لقانون الوصول إلى المعلومات. وترد تعليمات تقديم الطلب في منشور إنفوسورس، الذي توجد نسخ منه في مراكز الخدمة المحلية في كندا.
لدیك الحق في تقدیم شکوى إلی مفوض الخصوصیة في کندا فیما یتعلق بمعالجة المؤسسة لمعلوماتك الشخصیة علی: کیفیة تقدیم شکوى.
عند تقديم الطلب، يرجى الرجوع إلى اسم هذا الاستطلاع: الإبلاغ عن مشكلة أو خطأ في هذه الصفحة.
شكرا لك على مساعدتك!
لن تتلقى ردا. للاستفسار، اتصل بنا.
أنشطة ومبادرات حكومة كندا.
بيإم في بيان عيد الميلاد.
ويأمل رئيس الوزراء جوستين ترودو كندا في عيد ميلاد سعيد.
إضافة ثمانية عقارات إلى قائمة كندا المرشحة لمواقع اليونسكو للتراث العالمي.
وتضيف الوزيرة ماكينا 8 ممتلكات إلى قائمة كندا المرشحة لمواقع التراث العالمي التابعة لليونسكو.
كندا التعلم بوند - دعوة للمفاهيم.
التمويل: دعوة للمفاهيم لزيادة الوعي والاستفادة من سندات التعلم كندا.

هل يمكنني التبرع بالمخزون؟
ستيوارت، دان.
على الاطلاق، وتحصل على خصم ل فمف في تاريخ المساهمة. سوف تتجنب أيضا ضريبة أرباح رأس المال إذا كنت التبرع الأسهم تقدير، مباشرة على افتراض أنها قد انخفضت. هذا هو استراتيجية أفضل من بيع الأسهم والمساهمة النقدية. وهذا يفترض كسبا. إذا كان لديك خسارة، ثم كنت ترغب في بيع الأسهم، واتخاذ خسارة رأس المال، تعويض المكاسب الرأسمالية الخاصة بك، والمساهمة النقدية. نأمل أن يساعد هذا وعطلات سعيدة. دان ستيوارت كفا & ريج؛
ملاحظة نسيت أن أضيف، وهذا يفترض لك أيضا إيتميز ويمكن أن تكون مراحل (محدودة) إذا دخلك هو حقيقي عالية. ولكن في معظم الحالات، الجواب هو نعم، والاستراتيجية المذكورة أعلاه تنطبق.
هاردي، كريس.
واحدة من أفضل الطرق لإعطاء للجمعيات الخيرية هي من خلال الأسهم محل تقدير كبير. هنا هو كيف يعمل هذا:
اتصل بالمؤسسة الخيرية حيث تريد التبرع للذهاب. معظمهم سيكون لديهم حساب وساطة مع واحدة من أكبر شركات الوساطة. وسوف تعطيك تعليمات الأسلاك أن يكون نقل المخزون. سوف تحتاج إلى التأكد من أن شركة الوساطة الخاصة بك تعلم أنك لا تريد بيع الأسهم، ولكن يريدون & كوت؛ نقل العينية & كوت؛ إلى المؤسسة الخيرية. وبهذه الطريقة، يمكن للجمعيات الخيرية بيع الأسهم واستخدام الأموال لأغراض خيرية دون الحاجة إلى دفع أي ضرائب على الكسب.
الآن، إذا كان لديك مخزون يحتوي على خسارة مضمنة، فلا تعط هذا & كوت؛ عينا. & كوت؛ بدلا من ذلك، سوف ترغب في بيع الأسهم في حيرة من أجل اتخاذ الخسارة على الإقرار الضريبي الشخصي الخاص بك واستخدام العائدات لإعطاء للجمعيات الخيرية التي سوف تذهب في الجدول الخاص بك A خصم خصم.
إعطاء الأسهم هي واحدة من أفضل الطرق لدعم أسباب كبيرة واستخدام قانون الضرائب لصالحك!
Investopedia.
إن إعطاء الأسهم، بدلا من النقد، كتبرع يمكن أن يعود بالنفع على كلا الطرفين. سوف تجد أن معظم الجمعيات الخيرية والمستشفيات والمدارس والمنظمات غير الربحية الأخرى سوف تقبل الأسهم كهدية أو التبرع.
إذا زاد المخزون من القيمة من وقت الشراء، يمكن للمالك تجنب دفع ضريبة الأرباح الرأسمالية من خلال التبرع بالأمن لطرف آخر. عندما يتم التبرع بالأمن إلى منظمة خيرية، فإن المبلغ الإجمالي لا يزال مؤهلا للحصول على خصم الضرائب. وبما أن الضرائب يتم تجنبها على التبرع بالأوراق المالية، فإن المتبرع يكون قادرا على تقديم تبرع أكبر.
على سبيل المثال، دعنا نقول أنك تتطلع إلى التبرع بمبلغ 1000 دولار أمريكي إلى مؤسسة خيرية. يمكنك إما إعطاء النقدية أو التبرع الأسهم. لنفترض أن المخزون الذي اشتريته بسعر شراء أصلي يبلغ 700 دولار أمريكي، ولكنه يستحق الآن 1،128.55 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية). لجعلها بسيطة، دعونا نفترض أن ضريبة الأرباح الرأسمالية هي 30٪ من تقدير السهم. إن بيع الأسهم نقدا سيبلغ حوالي 1000 دولار بعد ضريبة أرباح رأس المال (1،128.55 - (1،128.55 - 700) * 0.30). في هذه الحالة، يجب أن تكون غير مبال بين التبرع كامل الأسهم أو إعطاء النقدية، وكلا الخيارين سوف يكلفك 1000 $. ومع ذلك، يمكن للجمعيات الخيرية الحصول على المزيد من الفائدة من التبرع الأسهم، لأنها سوف تتلقى هدية بقيمة 1،128.55 $، بدلا من 1000 $ نقدا.
للحصول على معلومات إضافية حول كيفية تقديم الأسهم كهدية، وقراءة هل يمكنني إعطاء الأسهم كهدية؟
ترويانو، روبرت.
العديد من الجمعيات الخيرية 501 (ج) 3 سوف تقبل الأسهم تقدير كتبرع. إذا كان السهم يحدث أن يكون التداول أقل من التكلفة الخاصة بك، فإنه سيكون من الأفضل لبيع الأسهم أولا واتخاذ الخسارة الضريبية. يمكنك بعد ذلك التبرع نقدا.
إذا كان المخزون يحدث أن يتم الاحتفاظ بها في حساب التقاعد الفردية، يمكنك أيضا بيعه أولا، التبرع نقدا، وأنه لن يكون يجب الإبلاغ عنها كإيرادات خاضعة للضريبة على الإقرار الضريبي الخاص بك.
كريدون، بيتر J.
الإجابة القصيرة هي نعم. فمن الشائع جدا هدية، وتقدر عادة الأسهم دون بيعه، لذلك لم يكن لديك لدفع ضريبة الأرباح الرأسمالية، والحصول على خصم هدية خيرية على الإقرار الضريبي الخاص بك، وتحقيق إنجاز شخصي هائل الذي يساعد على قضية مهمة بالنسبة لك.
أقترح عليك مناقشة الهدية مع المستشار الضريبي الخاص بك، حيث أن هناك عدد قليل من القضايا ليكون على بينة من مثل المؤسسة الخيرية يجب أن يكون الخيرية المؤهلة، وكم سيكون مؤهلا للخصم، وتأثير على الضرائب الخاصة بك. على وجه الخصوص، فهم أيضا كيف تتلاءم الهدية مع الخطة العقارية العامة، وكيف ومتى كنت ترغب في أن تعطى هدية (خلال حياتك، بعد تمرير أو الزوج يمر أو أكثر من وقت معين)، هل جعل هدية خلال حياتك وأتمنى أن تأخذ الدخل (أرباح) في حين على قيد الحياة من الأسهم، أو واحدة من العديد من السيناريوهات الأخرى المتاحة لك. هناك العديد من الطرق المختلفة لإعطاء تحت العديد من السيناريوهات المختلفة على أساس ما تريد تحقيقه. أقترح عليك أن تنظر بعناية ما تريد تحقيقه وتحت أي ظروف يمكن للجمعيات الخيرية استخدام الأموال (لسبب محدد، وليس النفقات الإدارية العامة، وما إلى ذلك)، ثم مناقشة تفكيرك مع المستشار الضريبي الخاص بك ومحامي التخطيط العقاري للمساعدة وضع رغباتك في الكتابة والتأكد من أنك تفهم كل ما تبذلونه من البدائل ما يمكنك القيام به والمزايا لك. الإهداء شخصية جدا ويمكنك تحقيق أو المضي قدما بعض القضايا كبيرة جدا مع تبرعك، بغض النظر عن حجمها.

التبرع بخيارات الأسهم للجمعيات الخيرية
الموضوع: التبرع من الأسهم المملوكة للقطاع الخاص من إسو.
ديت: صن، 19 ديك 1999.
لقد مارست خيارات الأسهم في شركتي بمبلغ 0.50 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية) في شباط (فبراير) نظرا لانتهاء صلاحيتها. الشركة لا يتم تداولها علنا، لذلك مارست الخيارات على أمل أن يوم واحد سيكون، وأنا يمكن أن تستفيد من الصفقة. ينص قانون الضرائب على أن الفرق بين القيمة السوقية العادلة وسعر التمرين يخضع لحساب أمت.
وتذكر الشركة أن القيمة السوقية العادلة كانت 6.00 دولار في تاريخ ممارسة الخيار. عندما قرر حساب أمت حساب & # 8220؛ الربح & # 8221؛ حصلت على مسمر مع أكثر من 12،000 $ في ضريبة الاتحادية إضافية.
يقول دليلي الضريبي أن قانون الضرائب لعام 1993 غير القانون بحيث لا يتم تضمين المكاسب غير المحققة من الأسهم المتبرع بها لمنظمة خيرية في حساب أمت. من خلال الحسابات، إذا تبرعت حوالي 2/3 من الخيارات يمكنني القضاء على أمت. وهذا من شأنه أن يكون متوافقا مع خططي المستقبلية، لأنني أخطط للتبرع بمبلغ كبير من الأسهم إذا وعندما نذهب الجمهور. هل أنا صحيح في افتراض أن أستطيع أن أفعل ذلك، أو هل هناك مشكلة لأنني ملاذ & # 8217؛ عقد الأسهم لمدة 1-- سنة؟ إذا كنت التبرع للأسهم، هل يمكنني خصم 0.50 دولار للسهم الواحد الذي دفعته كمساهمة خيرية؟ ما هي الأشكال التي أحتاج لملءها؟
سؤال ذات صلة: إذا كنت التبرع الأسهم التي عقدتها لأكثر من 1 سنة، وأنا أفهم أنني يمكن أن تقتطع القيمة السوقية العادلة للسهم في حين لا تحقيق الدخل المكتسبة. ماذا ستقبل مصلحة الضرائب كقيمة سوقية عادلة للمخزون الخاص؟ هل يمكنني فقط استخدام القيمة السوقية العادلة للشركة ($ 6.00) لتقديم التبرع وإدخال هذا المبلغ كمتوسط ​​السعر في النموذج 8283؟
ديت: 9 جان 2000.
أعتقد أنك مربكة قواعد مختلفة تتعلق أمت.
وكان هناك تفضيل منفصل للممتلكات التقديرية التي تبرعت بها مؤسسة خيرية، وقد ألغيت في عام 1993.
إذا كنت تبرع أسهمك إلى مؤسسة خيرية قبل الوفاء بمتطلبات فترة الحجز، يتم التعامل مع التحويل كتصرف، مما يؤدي إلى دخل عادي.
أيضا، عند التبرع الأسهم التي لا يتم تداولها بشكل عام، تحتاج إلى الحصول على تقييم المهنية & # 8211؛ اقتراح مكلفة. تنطبق متطلبات الإبلاغ الخاصة التي يمكنك العثور عليها في تعليمات الجدول أ.
عند تقديم هدية من أسهمك، يمكنك القضاء على إمكانية الحصول على ائتمان ضريبي ل أمت التي دفعتها في عام 1999.
هذه قضايا معقدة جدا. يجب عليك طلب المشورة الضريبية المهنية.

التخطيط المالي: الهدايا والتبرعات.
المعاملة الضريبية هي نفسها كما هو الحال بالنسبة للتبرعات من أي الأسهم إلى مؤسسة خيرية مؤهلة (الهدايا من الأوراق المالية تغطيها أسئلة وأجوبة أخرى). بعد أن كنت قد عقدت الأسهم لأكثر من سنة واحدة، في وقت التبرع تحصل على خصم الضرائب يساوي القيمة السوقية العادلة للسهم (وليس على أساس التكلفة الخاصة بك). بالنسبة للمخزون المستحوذ عليه من عملية شراء الخيار أو شراء إيسب، تبدأ فترة الحجز في اليوم التالي للممارسة / الشراء، بينما تبدأ الأسهم المقيدة في اليوم التالي للاستحقاق.
وبالنسبة للشركات العامة التي لديها سوق نشطة في أسهمها، فإن القيمة السوقية العادلة هي المتوسط ​​بين ارتفاع وانخفاض أسعار الأسهم في تاريخ التسليم، ما لم يكن المخزون لا يزال يخضع لقيود إعادة البيع والتحويل. وفيما يتعلق بمخزون شركات ما قبل الاكتتاب العام، تحتاج إلى تقييم من خلال التقييم أو طريقة تقييم معقولة أخرى (انظر قانون الإيرادات رقم 599-60 الذي يسرد عوامل التقييم ويوضح أنه لا يمكن استخدام صيغة عامة في كل حالة من شركات القطاع الخاص). تاريخ التسليم هو عندما يتم تقييم الأسهم ويحدد سنة الخصم.
مع الإقرار الضريبي الخاص بك، تحتاج إلى تقديم نموذج 8283 إرس للمساهمة الخيرية نونكاش الخاص بك. توضح التعليمات الخاصة بالنموذج القواعد التي تنطبق عندما يجب عليك الحصول على تقييم كتابي. على سبيل المثال: مع وجود أسهم شركة خاصة بقيمة 10،000 $ أو أقل، ليس هناك حاجة إلى تقييم مؤهل (هو لكميات أعلى)، ولكن تحتاج المؤسسة الخيرية لشرح كيفية تحديد التقييم (انظر القسم باء، الجزء 1). للتبرع من الأسهم المتداولة في البورصة، لا تحتاج إلى تقييم، ولكن تحتاج إلى الإبلاغ عن التبرع في القسم ألف من النموذج 8283.
إذا كان بيع األسهم المقدر قد أدى إلى تحقيق أرباح رأسمالية طويلة األجل، فإن خصمك يصل إلى 30٪ من إجمالي الدخل المعدل) 20٪ للمؤسسات األسرية (، ويمكنك دفع مبالغ إلى األمام خالل هذا لمدة خمس سنوات. والمعاملة الضريبية لأسهم الإهداء للأموال المقدمة من المانحين مماثلة لتلك التي تتبرع بها الأوراق المالية للجمعيات الخيرية العامة المؤهلة.
عند التبرع الأسهم، لتنفيذ النقل تحتاج إلى معلومات حساب الوساطة المؤسسة الخيرية، مع دتك (إيداع الثقة شركة) عدد ورقم الحساب. يجب أن تتضمن تعليماتك إلى شركة الوساطة الخاصة بك هذه المعلومات وأي تعريف محدد.
تنبيه: بالنسبة للتبرعات نهاية العام، تأكد من اكتمال نقل الأسهم بحلول 31 ديسمبر لجعلها تعول للسنة الضريبية الحالية. بالنسبة للتحويلات الإلكترونية من حساب الوساطة الخاص بك، يتم تسجيل التبرع في اليوم الذي يتم استلامه من قبل المؤسسة الخيرية / المؤسسة (وليس عند الموافقة على التحويل). مع زيادة نشاط نهاية العام في شركات الوساطة، يجب عليك التخطيط الهدايا الأسهم في نهاية العام الخاص بك في أقرب وقت ممكن، ولها اتصالات مستمرة مع الوسيط الخاص بك لضمان أن يتم نقل. للحصول على أفكار أخرى حول التخطيط في نهاية العام، راجع الأسئلة الشائعة الأخرى.
مع هدية خيرية من أسهم تقدير عقد على المدى الطويل، والتبرع الذي تقوم به والخصم تحصل على أكبر مما لو كنت بدلا من ذلك بيع الأسهم والتبرع بالعائدات النقدية. وذلك لأنه عندما تبرع أسهم، يمكنك تجنب دفع ضريبة الأرباح الرأسمالية. بدلا من ذلك، تحصل على خصم كامل للقيمة السوقية العادلة للأسهم.
يمكنك إما (1) التبرع 100،000 $ في أسهم الشركة أو (2) بيع الأسهم أولا والتبرع بالعائدات.
الأسهم: تبرع بمبلغ 100 ألف دولار في أسهم الشركة التي عقدتها لمدة سنة واحدة على الأقل (10000 سهم يتداول بسعر 10 دولارات للسهم الذي تلقته بسعر $ 1 للسهم الواحد) إلى مؤسسة خيرية مفضلة. يؤدي خصم الضرائب الذي تبلغ قيمته 100000 دولار أمريكي إلى تحقيق وفورات ضريبية قدرها 40 ألف دولار (على افتراض أن معدل الضريبة الفيدرالي والولائي بنسبة 40٪ على دخلك).
نقدا: تبيع 10،000 سهم بقيمة 100،000 دولار، وتتبرع نقدا. على كسب 90،000 $ (100،000 $ ناقص أساس التكلفة من 10،000 $) تدفع 18،450 $ في الضرائب (15٪ ضريبة الأرباح الرأسمالية الاتحادية بالإضافة إلى ضريبة الدولة 5.5٪)، مما أدى إلى 81،550 $. سيكون هذا المبلغ أقل إذا قمت بتشغيل معدل الضريبة 20٪ على أرباح رأس المال و 3.8٪ سوبتكس الرعاية الطبية. تحصل على خصم ضريبي لصافي المبلغ النقدي الذي تبرعت به. وفورات الضرائب الخاصة بك هي 32،620 $ (40٪ من 81،550 $)، و 7،380 $ أقل من وفورات الضرائب مع التبرع من الأسهم.
خصم الضرائب للحسابات قصيرة الأجل.
بالنسبة للأسھم التي لا یتم الاحتفاظ بھا سنة واحدة، مثل الأسھم التي قد تکون قد تلقیتھا مؤخرا من عملیة خیار، أو شراء إيسب، أو تقیید استحقاق المخزون، فإن الخصم ھو أساس التکلفة أو القیمة السوقیة العادلة الحالیة أیھما أقل. عندما يكون بيع األسهم قد ينتج دخل عادي أو مكسب رأسمالي قصير األجل، يقتصر االستقطاع على 50٪ من الدخل اإلجمالي المعدل) 30٪ للمؤسسات األسرية (مع خمس سنوات مستحقة الدفع. بالنسبة للأسهم التي تملكها التي انخفضت في القيمة، وكنت أفضل حالا مع بيعها أولا، لتوليد خسارة رأس المال لفقدان الضرائب الحصاد، ومن ثم التبرع العائدات.
لمزيد من التفاصيل حول القواعد الضريبية للعطاء الخيري، بما في ذلك تقييم الأسهم، انظر إرس المطبوعات 526 و 561. لمزيد من التفاصيل حول استخدام صناديق التبرعات الخيرية للتبرع أسهم الشركة، انظر سلسلة مقالاتنا حول هذا الموضوع.
تنبيه: إذا تم الحصول على الأسهم المتبرع بها من إسو أو إسب، تحدث عواقب ضريبية إضافية في حالة التبرع بالأسهم قبل أن تستوفي فترات الحجز المطلوبة. (انظر أيضا الأسئلة الشائعة عن التبرع بالأسهم من القسم 423 إسب بعد اجتماع فترة الحجز، وإهداء / التبرع أسهم إسو بعد إطلاق أمت). المديرين التنفيذيين والمديرين أيضا ترغب في مراجعة القسم 16 ومتطلبات القاعدة 144 قبل الإهداء أو التبرع الشركة مخزون.

5 أشياء يجب أن تعرف عن إعطاء الأسهم إلى الخيرية.
التبرع بالمخزون بدلا من النقد قد يساعدك على الحصول على إجازة ضريبية أكبر.
1 ديسمبر 2018.
هل من الأفضل أن تقدم مخزونا أو نقدا إلى مؤسسة خيرية؟ هل أنا بحاجة إلى القيام بأي شيء خاص لإعطاء الأسهم؟
انظر أيضا: كيفية الاستفادة القصوى من العطاء الخيرية.
تعتمد أفضل استراتيجية على ما إذا كان السهم قد زاد أو انخفض في القيمة منذ شرائه وما إذا كنت قد المملوكة لأكثر من عام. وهنا خمسة أشياء لمعرفة المزيد عن إعطاء الأسهم للجمعيات الخيرية للحصول على الحد الأقصى للكسر الضرائب.
1. إعطاء الأسهم تقدير كنت قد عقدت لأكثر من عام أفضل من إعطاء النقدية. إذا كنت التبرع الأسهم التي زادت في القيمة منذ قمت بشرائه منذ أكثر من عام - وإذا كنت تخصيص الخصومات - يمكنك أن تأخذ خصم خيرية لقيمة السوق العادلة للسهم في اليوم الذي يعطيها بعيدا. عليك أيضا تجنب الضرائب المكاسب الرأسمالية على الزيادة في القيمة على مر الزمن، والتي كان لديك لدفع إذا باعت الأسهم ثم أعطى المؤسسة الخيرية العائدات النقدية. يمكنك خصم القيمة السوقية العادلة فقط إذا كنت تملك الأسهم لأكثر من عام قبل إعطائها. إذا كنت قد احتفظت به لمدة أقل من عام، فإن خصمك يقتصر على أساس التكلفة - ما دفعته للسهم - وليس القيمة الحالية.
2. إذا كان مخزون خسارة، فمن الأفضل لبيعه وإعطاء النقدية. إذا كان السهم قد فقد القيمة، فمن الأفضل لبيع الأسهم أولا وإعطاء الأموال إلى المؤسسة الخيرية. سيظل بإمكانك خصم تبرعك الخيري إذا قمت بتخصيصه، ولكنك ستتمكن أيضا من خسارة رأس المال عند بيع الاستثمار.
الإعلانات.
3. اسأل المؤسسة الخيرية والوساطة عن الإجراء والإطار الزمني لإعطاء الأسهم. وتتطلب معظم البنوك وشركات الوساطة إصدار خطاب تعليم أو خطاب تفويض لنقل الأسهم إلى مؤسسة خيرية، وقد يكون لدى شركة صناديق استثمار استمارة خاصة. من المفيد بدء العملية قبل أسبوع واحد على الأقل من تاريخ 31 كانون الأول (ديسمبر)، وبالتالي فإن عملية النقل لديها الكثير من الوقت ليتم إكمالها خلال عطلة الاعياد. وتوصي جين ويلتون، المحامية العامة لجمعية نيويورك كوميونيتي تروست، بتحويل أسهم صناديق الاستثمار المشترك قبل بضعة أسابيع. وتقول: "بعض شركات صناديق الاستثمار المشتركة أسرع من غيرها.
4. يمكنك شراء الوقت الاضافي مع صندوق المانحة المانحة. إذا كنت ترغب في نقل الأسهم عندما تصل القيمة إلى مستوى معين، ولكنك تريد وقتا إضافيا لتحديد أي مؤسسة خيرية تدعمها، يمكنك تقديم الأسهم إلى صندوق ينصح به المانحون. تحتاج عادة إلى 5،000 $ إلى 10،000 $ لفتح صندوق من المانحين ينصح في شركة الوساطة، شركة صناديق الاستثمار المشترك أو مؤسسة المجتمع. يمكنك أن تحصل على خصم خيري عند إعطاء الأسهم إلى الصندوق الذي ينصح به المانحون، ولكن لديك وقتا غير محدود لتحديد أي الجمعيات الخيرية لدعم. ويجوز للصندوق المقدم من المانحين أن يقبل أيضا الأسهم المملوكة ملكية خاصة والعقارات والاستثمارات المعقدة الأخرى. انظر الأموال المقدمة من المانحين: استراحة الضرائب الآن، الخيرية في وقت لاحق لمزيد من المعلومات.
5. قد يكون التوقيت صعبا إذا كنت تبرع بالحد الأدنى المطلوب للتوزيع من حساب التقاعد. إذا كنت ترغب في تحويل رمد الخاص بك إلى مؤسسة خيرية، وتأخير اتخاذ رمد الخاص بك حتى يمر الكونغرس القانون السماح لها لعام 2018. على مدى السنوات القليلة الماضية، كان الناس فوق سن 70 been قادرة على نقل ما يصل إلى 100،000 $ من إيرا إلى الضرائب الخيرية - حر. وتعتبر الهدية التوزيع الأدنى المطلوب للسنة، ولكنها لا تدرج في إجمالي دخلها المعدل. هذا يمكن أن يكون وسيلة رائعة لتجنب الاضطرار إلى دفع الضرائب على رمد الخاص بك إذا كنت ترغب في دعم جمعية خيرية، وأنه يعطيك كسر الضرائب حتى لو لم تقم بتخصيص الخصومات الخاصة بك.
لكن الكونغرس ينتظر عادة حتى نهاية العام لتمديد القانون. لحساب الإجازة الضريبية، تحتاج عموما إلى تحويل الأموال مباشرة من إيرا إلى المؤسسة الخيرية، ولا يمكنك لمسها أولا. لذلك من الجيد الانتظار حتى يوافق الكونجرس على القانون لعام 2018 قبل اتخاذ رمد الخاص بك. ولكن إذا كان الكونغرس لا يزال لم يتصرف بحلول منتصف ديسمبر، اطلب من مسؤول الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك متى يمكنك الانتظار ولا تزال تلبية الموعد النهائي رمد الخاص بك. إذا كنت لا تأخذ المال بحلول 31 ديسمبر، قد تضطر إلى دفع غرامة قدرها 50٪ من المبلغ الذي كان ينبغي أن يكون قد اتخذت ولكن لم يفعل ذلك. انظر التحويلات الخالية من الضرائب من إيراس إلى الخيرية لا تزال قيد الانتظار لمزيد من المعلومات.
انظر أيضا: 15 الخصومات الضريبية أنك لن تعتقد حقيقية.
الإعلانات.
تحديث السوق.
الدفع.
أحدث كيبلينجر على الانترنت الترتيب وسيط.
اتبع كيبلينجر.
1100 13th ستريت، نو، سويت 750.
واشنطن، دس 20005.
خدمة العملاء / اتصل بنا العلاقات الإعلامية ماركتبليس مجلة ريبرينتس و بيرميسيونس نسخ وتوزيع الإلكترونية.
جميع المحتويات والنسخ؛ 2017، محررون كيبلينجر واشنطن.